关于再次调整象山区2019年预算的方案（草案）

--2019年12月19日在区第十一届人大常委会第二十七次会议上

象山区财政局   谢标

主任、各位副主任、各位委员：

《象山区2018年预算执行情况和2019年预算（草案）》经区十一届人大四次会议审议批准，《象山区2019年预算调整方案》经区十一届人大常委会第二十五次会议批准。在预算执行过程中，由于市政府对我区2019年收入支出目标的调整，我区政府性基金收入、支出，组织财政收入目标和一般公共预算收入、支出的变化以及桂林市转贷我区一般债券等因素，预算执行情况发生了变化，根据《中华人民共和国预算法》相关规定，需要再次作出预算调整。受区人民政府委托，现将具体预算调整方案（草案）报告如下，请予以审议并批准执行。

一、2019年预算调整依据及具体事项

（一）调整原因

1. 2019年政府性基金收入、支出增加。

2. 2019年组织财政收入增加，一般公共预算总收入、支出增加。

3. 桂林市转贷我区2019年新增政府一般债券79万元。

（二）调整依据

《中华人民共和国预算法》及其实施条例和《广西壮族自治区预算监督条例》。

（三）具体事项

1. 政府性基金收入、支出调整。

2. 组织财政收入目标调整，一般公共预算总收入调整，一般公共预算支出调整。

3. 桂林市转贷我区2019年新增政府一般债券79万元（10年期）。 

二、预算调整方案

（一）政府性基金收入增加15,000万元

国有土地使用权出让收入本次增加15,000万元，全年累计调整预算61,000万元，列“103014899 其他土地出让收入”科目。

（二）政府性基金支出增加15,000万元

政府性基金调出资金本次增加15,000万元，全年累计调整预算61,000万元，列“2300802 政府性基金预算调出资金”科目。

（三）组织财政收入增加14,142万元

1. 税务部门受经济下行压力和减税降费因素影响，组织收入有所下降，本次调减13,007万元，比年初预算数下降16.6%。

2. 财政部门组织收入有所增加，本次调增27,149万元，比年初预算数增长152.5%。

（四）一般公共预算总收入增加43,562万元

1. 由于税收收入和非税收入变化，一般公共预算收入本次调增20,728万元。

2. 转移支付收入调增7773万元。

3. 桂林市转贷我区2019年新增政府一般债券79万元。

4. 调入资金本次增加15,000万元，全年累计调整预算61,000万元，列“110090102 从政府性基金预算调入一般公共预算”科目。

5. 根据2018年决算数据，2019年上年结余收入调减18万元。

（五）一般公共预算总支出增加43,562万元

1. 一般公共预算支出增加26,600万元。其中一般公共服务支出增加11,521万元，城乡社区支出增加15,000万元，交通运输支出增加79万元（2019年新增一般债券资金79万元用于二塘乡农村道路（四建一通窄路拓宽工程）。

2. 由于税收收入下降，上解上级支出减少3766万元。

3. 当年一般公共预算收入超收20,728万元，调出补充预算稳定调节基金。

三、调整后政府性基金预算和一般公共预算变化情况

（一）政府性基金预算变化情况

按照上述收支变化进行调整后，2019年象山区政府性基金预算总收入与总支出比区十一届人大第四次会议批准的年初预算数各增加61,000万元，收支平衡。

（二）组织财政收入变化情况

    全年组织财政收入完成110,314万元，比上年同期下降10%。

（三）一般公共预算变化情况

按照上述收支变化进行调整后，2019年象山区一般公共预算总收入与总支出比区十一届人大第四次会议批准的年初预算数各增加43,562万元，收支平衡。