象山区2023年预算调整方案

——2023年12月26日第十二届人大常委会第十七次会议上

象山区财政局肖清

《关于象山区2022年预算执行情况和2023年预算的报告》经区第十二届人大三次会议审议批准。在今年预算执行过程中,由于受到下列因素影响:一是自治区核定我区2023年新增政府债务限额增加,二是一般公共预算收入出现短收,三是社保基金各险种保费收入及待遇支出发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》的规定,需作出预算调整。具体预算调整方案如下:

一、新增政府债务限额安排使用情况

2023年自治区财政厅核定下达我区新增政府债务限额12735万元,其中:

一般债务限额2334万元,已列入年初预算2333万元,本次调整预算1万元用于支持农村公办学校校舍安全保障长效机制项目建设。

专项债务限额10401万元,其中:3600万元用于支持桂林国家高新区(象山园)新材料产业园二塘标准厂房及配套设施项目,6801万元用于城镇老旧小区改造建设、公共服务基础设施建设、教育基础设施建设3个项目。

二、一般公共预算调整方案

(一)收入预算调整

将一般公共预算总收入由95565万元调整为83597万元,减少11968万元,下降12.5%。

具体调整内容:

1.一般公共预算收入由38221万元调整为22863万元,减少15358万元,下降40.2%。其中:税收收入调减8464万元,非税收入调减6894万元。

2.转移性收入由57344万元调整为60734万元,增加3390万元,增长5.9%。其中:一般性转移支付收入调增3903万元,专项转移支付收入调减714万元,债券转贷收入调增1万元,上年结余收入调增200万元。

(二)支出预算调整

由于当年出现短收,为确保一般公共预算收支平衡,需大力压减非急需非刚性一般性支出,总支出由95565万元调整为83597万元,减少11968万元,下降12.5%。

具体调整内容:

1.一般公共预算支出由75262万元调整为65686万元,减少9576万元,下降12.7%。其中:

(1)一般公共服务支出压减3783万元;

(2)公共安全支出压减699万元;

(3)教育支出调增1万元;

(4)科学技术支出压减93万元;

(5)社会保障和就业支出压减903万元

(6)卫生健康支出压减1412万元;

(7)城乡社区支出压减1712万元;

(8)金融支出调增504万元;

(9)住房保障支出压减726万元;

(10)预备费调减753万元。

2.上解上级支出由20303万元调整为17911万元,减少2392万元,下降11.8%。

通过调整后,一般公共预算收支平衡。

三、政府性基金预算调整方案

(一)收入预算调整

2023年自治区财政厅核定下达我区新增政府专项债务限额10401万元。政府性基金预算总收入由999万元调整为11455万元,增加10456万元。其中:

其他政府性基金专项债务对应项目专项收入由226万元调整为281万元,调增55万元;

债务转贷收入由0万元调整为10401万元,其中:3600万元用于支持桂林国家高新区(象山园)新材料产业园二塘标准厂房及配套设施项目,6801万元用于城镇老旧小区改造建设、公共服务基础设施建设、教育基础设施建设项目。

(二)支出预算调整

政府性基金预算总支出由999万元调整为11455万元,增加10456万元。其中:

安排桂林国家高新区(象山园)新材料产业园二塘标准厂房及配套设施项目3600万元,调增其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出3600万元。

安排城镇老旧小区改造建设、公共服务基础设施建设、教育基础设施建设项目6801万元,调增国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出6801万元。

专项债券产生的利息55万元,调增其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出55万元。

通过调整后,政府性基金预算收支平衡。

四、社会保险基金预算调整方案

(一)收入预算调整

社会保险基金收入由9896万元调整为10052万元,增加156万元,增长1.6%,其中:

城乡居民基本养老保险基金收入由1701万元调整为1835万元,增加134万元,增长7.9%。

机关事业单位基本养老保险基金收入由8195万元调整为8217万元,增加22万元,增长0.3%。

(二)支出预算调整

社会保险基金支出由9036万元调整为9168万元,增加132万元,增长1.5%,其中:

城乡居民基本养老保险基金支出由842万元调整为951万元,增加109万元,增长12.9%。

机关事业单位基本养老保险基金支出由8194万元调整为8217万元,增加23万元,增长0.3%。

通过调整后,年末滚存结余由11272万元调整为11302万元,增加30万元,增长0.3%。其中:

城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余由5328万元调整为5359万元,增加31万元。

机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余由5944万元调整为5943万元,减少1万元。

五、政府债务规模及风险情况

当前,我区政府债务限额为41327万元,其中:一般债务限额24926万元,专项债务限额16401万元。

当前,我区政府债务余额为41204万元,其中,一般债务余额24803万元,专项债务余额16401万元。

我区法定政府债务余额未突破核定的政府法定债务限额,政府债务风险总体可控。2023年,政府债务本息均按时偿付,未发生政府债务风险事件。

从偿债计划安排来看,一般债券本息由财政统筹一般公共预算财力安排偿付,专项债券本息由专项债券项目收益安排偿付。随着我区经济社会发展后劲不断增强,财政实力将逐步壮大,专项债券项目收益将逐步显现,能够保障我区政府债券按时还本付息,实现财政中长期可持续健康发展。