桂林市象山区审计局2019年部门决算

目 录

　　第一部分:部门概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分:2019年部门决算报表

　　表一:收入支出决算总表

　　表二:财政拨款收入支出决算总表

　　表三:收入决算表

　　表四:支出决算表

　　表五:一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表八:一般公共预算“三公”经费支出决算情况表

　　第三部分:2019年度部门决算情况说明

　　一、2019年度收入支出决算总体情况

　　二、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　三、2019年度政府性基金支出决算情况

　　四、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　五、机关运行经费情况说明

　　六、政府采购支出情况说明

　　七、国有资产占用情况说明

　　八、预算绩效管理工作开展情况

    第四部分 专业名词解释

第一部分 部门概况

　　一、主要职能

（一）主管全区审计工作。负责对国家、自治区、桂林市、象山区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、桂林市重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对区重大项目进行稽查。对审计、专项审计调査和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

   （二）向区政府、市审计局报告和向有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

   （三）向区委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向区长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计査出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、二塘乡党委和人民政府通报审计情况和审计结果。

   （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区、桂林市有关重大政策措施贯彻落实情况；区本级预算执行情况和其他财政收支，区各机关各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；二塘乡人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；桂林市象山区投资和以桂林市象山区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，桂林市象山区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

   （五）按规定对区委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

   （六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。

   （七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

   （八）核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

   （九）完成区委、区政府及上级审计机关交办的其他任务。

　　二、部门决算单位构成

　  纳入象山区审计局2019年部门决算汇编范围的单位共1个，其中：行政单位1个，即桂林市象山区审计局。

第二部分 2019年部门决算报表

　　表1:收入支出决算总表

　　表2:财政拨款收入支出决算总表

　　表3:收入决算表

　　表4:支出决算表

　　表5:一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　表6:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表7:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表8:一般公共预算“三公”经费支出决算情况表

　　(详见附件)

第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、2019年度收入支出决算总体情况(见表1收入支出决算总表)

　　(一)本部门2019年度总收入30.15万元,较2018年度决算数增加8.8万元,同比增长29.18%。其中:本年收入30.15万元,全部是财政拨款收入;年初结转和结余0万元。

　　(二)支出总计30.15万元元,较2018年度决算数增加8.8万元,同比增长29.18%。包括:一般公共服务(类)支出26.21万元;住房和保障支出3.94万元。

　　(三)年末无结转结余。

　　二、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况(见表6)

　　2019年度一般公共预算财政拨款基本支出30.15万元,较2018年增加8.8万元, 增加29.18%,主要是2019年我局新增了一名军转干部。具体为:

　　(一)工资福利支出24.24万元,较2018年度决算数增加8.02万元,原因是2019年增加了一名军转干部。

(二)商品和服务支出5.46万元,较上年增加0.33万元。

(三)对个人和家庭的补助支出0万元,与2018年度决算持平。

   （四）资本性支出0.45万元。

　　三、2019年度政府性基金支出决算情况(见表7)

　　2019年象山区审计局政府性基金支出为0万元。

　　四、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况(见表8部门决算相关信息统计表)

　　(一)2019年度一般公共预算安排的“三公”经费支出为0万元,其中:因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0万元,国内公务接待批次为0批,接待人次为0人次。

　　(二) “三公” 经费变化情况说明:2019年我单位加强资金使用的管理,严格遵守八项规定,厉行节俭,严格控制“三公”经费支出,没有发生“三公”经费支出。

　　五、机关运行经费情况说明(见表8部门决算相关信息统计表)

　　2019年本部门机关运行经费5.91万元,较上年增加3万元,增长64.8%。

　　六、政府采购支出情况说明

2019年本部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　七、国有资产占用等重要事项情况说明(见表8部门决算相关信息统计表)

　　1、行政参公单位公车改革后,2019年本部门保留的公务用车为0辆。

2、本部门无价值50万元以上设备。

　八 、预算绩效管理工作开展情况

　　（一）绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算管理要求，2019年我部门对“ 政府投资决算审计聘请中介协审经费经费”项目进行了绩效评价。从评价情况来看，支出绩效情况良好，项目预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范，项目执行的经济性、效率性、有效性也比较好，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2019年我部门组织对“ 政府投资决算审计聘请中介协审经费经费”项目开展绩效自评，我部门根据年初设定的绩效目标，“税务征收经费”项目自评得分为100分。

第四部分 专业名词解释

　　一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　四、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 　　

　　六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　七、“三公”经费:是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。 　　

　　八、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务 员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金, 包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。