象山区审计局2020年部门预算说明

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能职责

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分  部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、政府性基金预算支出表

七、国有资本经营预算支出表

八、政府采购预算表

九、部门预算支出经济分类表

十、政府预算支出经济分类表

十一、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目）

十二、“三公”经费、会议及培训费支出预算表

十三、财政支出绩效目标申报表

第三部分  2020年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

二、财政拨款支出预算情况

三、“三公”经费、会议和培训费说明

四、机关运行经费情况说明

五、政府采购情况说明

六、国有资产占有使用情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分 专业名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能职责

1、对本级预算执行情况、区本级各部门和下级政府预算执行情况和决算进行审计监督，对与国家财政收支有关的特定事项进行审计调查；

2、接受上级审计机关授权，对国有金融分支机构的资产、负债、损益进行审计监督；

3、对国家事业组织的财务收支进行审计监督；

4、对国有企业和国有控股企业的资产、负债、损益进行审计监督；

5、对政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算进行审计监督；

6、对政府部门管理的社会团体和受政府委托管理的社会保障基金、资金的财务收支进行审计监督；

7、接受上级审计机关授权，对国际组织和外国政府援款、贷款项目的财务收支进行审计监督；

8、对国家机关和依法属于审计机关监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计；

9、对法律、法规规定应当由审计机关审计的事项进行审计监督；

10、对属于审计机关监督对象的单位内部审计工作进行业务指导和监督；对社会审计组织出具的与审计监督对象有关的审计报告进行核查。

11、承办区人民政府和上级审计部门交办的其他事项。

二、机构设置

1、行政单位1个，即：桂林市象山区审计局。

三、编制现状及人员构成

桂林市象山区审计局在职在编人数3人。

四、年度主要工作任务

一是坚持落实全面从严治党要求、打造审计铁军。我局将牢固树立“四个意识”，严守党的政治纪律和政治规矩，坚决贯彻落实党中央重大决策部署，始终围绕党和国家工作大局履职尽责。要大力加强思想建设，提升政治素养、政治意识和政治觉悟，强化事业心、使命感和荣誉感，切实增强审计队伍的凝聚力、战斗力和执行力。严肃党内政治生活，努力营造良好政治生态。切实加强党内监督，深入贯彻党章和新形势下党内政治生活的若干准则、廉洁自律准则、党内监督条例、纪律处分条例等党规党纪，增强自我净化、自我完善、自我革新、自我提高能力，保障审计机关清正廉洁。

二是继续做好重大政策措施落实情况的跟踪审计。将重大政策跟踪审计作为贯穿2020年全年审计工作的首要任务和主线，根据上级审计机关的部署，重点围绕供给侧结构性改革、“放管服”改革、创新驱动战略实施等，跟踪检查减税降费的实施情况，简政放权推进、创新创业支持政策落实、实体经济领域转型升级、区域协调发展等情况，服务和保障各项改革政策措施落到实处，促进政令畅通。

三是不断深化财政审计。以促进财政做大增量、盘活存量、优化结构、提高绩效为目标，进一步深化预算执行和决算草案、税收征管、重大公共投资项目和重点专项资金等审计，重点关注财政收支的真实合法效益、营改增政策效果、地方政府性债务管理、重大投资项目落地和重点专项资金绩效，以及贯彻中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求情况，促进预算安排更加适应供给侧结构性改革、降低企业税费、保障民生兜底的需要，推动财政政策更加积极有效和深化财税体制改革。

四是进一步加强民生审计。围绕民生政策落实，加大对“三农”、教育、医疗、社保、保障性住房等关系人民群众切身利益的审计力度，督促管好用好公共资金，推进各项惠民政策落实。

五是扎实推进经济责任审计。全面推进党政主要领导干部经济责任同步审计，根据不同类别领导干部经济责任的内容，突出审计重点，健全审计评价体系，深化审计结果运用，促进领导干部更好践行新发展理念，依法作为、主动作为、有效作为。

六是全力推进审计机构改革。

第二部分  部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、政府性基金预算支出表

七、国有资本经营预算支出表

八、政府采购预算表

九、部门预算支出经济分类表

十、政府预算支出经济分类表

十一、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目）

十二、“三公”经费、会议及培训费支出预算表

十三、财政支出绩效目标申报表

上述报表详见附件。

第三部分  2020年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

（一）收入预算说明

2020年收入总预算47.65万元，同比增加12.37万元。其中：一般公共预算拨款42万元，占收入总预算的88.14%，同比增加6.72万元；政府性基金拨款0万元，占收入总预算的0%；未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算的0%，经费拨款上年结转5.64万，占收入总预算的11.84%。收入预算总体增加的主要原因是结转了上年经费拨款。

（二）支出预算说明

2020年支出总预算47.65万元，同比增加12.37万元。基本支出预算30万元，占支出总预算62.96％，同比增加6.72万元，增长28.87％；项目支出预算17.64万元，占支出总预算37.04％，同比增加5.64万元。支出预算总体增加的主要原因是结转了上年经费拨款。

1、按支出功能分类科目划分，共分为以下几类，其中：

（1）一般公共服务支出43.64万元，占支出总预算91.58％，同比增加13.65万元，增长45.52%；

（2）社会保障和就业支出0万元，同比减少2.64万元，减少主要原因是养老保险统一归口政府办预算；

（3）住房保障支出4.01万元, 占支出总预算8.42％，同比增加1.36万元。

2、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算30万元，占支出总预算62.96%，同比增加6.72万元，增长28.87％。其中：

工资福利支出24.95万元，占基本支出预算83.17％，同比增加5.83万元；

商品和服务支出5.05万元，占基本支出预算16.83％，同比增加0.89万元；

(2)项目支出预算17.64万元，占支出总预算37.04％，同比增加5.64万元。其中：

商品和服务支出17.64万元，占项目支出预算100％；

二、财政拨款收支预算情况

2020年财政拨款收入预算47.65万元，同比增加12.37万元。其中：一般公共预算拨款42万元，占收入总预算的88.14%，同比增加6.72万元；政府性基金拨款0万元，占收入总预算的0%；未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算的0%，经费拨款上年结转5.65万，占收入总预算的11.86%。收入预算总体增加的主要原因是结转了上年经费拨款。

2020年财政拨款支出预算47.65万元，同比增加12.37万元。基本支出预算30万元，占支出总预算62.96％，同比增加6.72万元，增长28.87％；项目支出预算17.65万元，占支出总预算37.04％，同比增加5.64万元。支出预算总体增加的主要原因是结转了上年经费拨款。

（一）一般公共预算支出

1、总体情况说明

2020年一般公共预算支出预算42.65万元，同比增加7.37万元。其中：基本支出预算30万元，占一般公共预算支出预算的70.34％，增加6.72万元，增长7.56％；项目支出预算12.65万元，占一般公共预算支出预算的29.66％，同比增加0.65万元。

2、按支出功能分类科目划分，共分为以下几类，其中：

（1）一般公共服务支出43.64万元，占支出总预算91.58％，同比增加13.65万元，增长45.52%；

（2）社会保障和就业支出0万元，同比减少2.64万元，减少主要原因是养老保险统一归口政府办预算；

（3）住房保障支出4.01万元, 占支出总预算8.42％，同比增加1.36万元。

3、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算30万元，占支出总预算70.34%，同比增加6.72万元，增长28.87％。其中：

工资福利支出24.95万元，占基本支出预算83.17％，同比增加5.83万元；

商品和服务支出5.05万元，占基本支出预算16.83％，同比增加0.89万元；

(2)项目支出预算12.64万元，占支出总预算26.53％，同比增加0.64万元。其中：

商品和服务支出12.64万元，占项目支出预算100％；

（二）政府性基金预算支出

无政府性基金预算安排的支出。

（三）国有资本经营预算支出

无国有资本经营预算安排的支出。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出基本支出预算30万元，占一般公共预算支出预算的70.34％，同比增加6.72万元，增长28.57％。

1、工资福利支出24.95万元，占基本支出预算95.42％，同比增加5.83万元；

2、商品和服务支出5.05万元，占基本支出预算4.58％，同比增加0.89万元；

三、“三公”经费、会议和培训费说明

（一）全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2020年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共0.39万元，同比持平。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，与上年持平。

2、公务接待费预算0.09万元，同比持平。

3、公务用车购置和运行维护费预算0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费0万元，与上年持平。

4、会议费预算0.16万元，同比持平。

5、培训费预算0.14万元，同比持平。

（二）一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2020年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共0.39万元，同比增加0.13万元。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，与上年持平。

2、公务接待费预算0.09万元，同比持平。

3、公务用车购置和运行维护费预算0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费0万元，与上年持平。

4、会议费预算0.16万元，同比持平。

5、培训费预算0.14万元，同比持平。

四、机关运行经费情况说明

2020年桂林市象山区审计局部门机关运行经费22.7万元，含基本支出预算和项目支出预算。具体包括办公费8万元、差旅费1.5万元、维修（护）费52万元、会议费0.16万元、培训费0.14万元、公务接待费0.09万元、委托业务费10万元、福利费0.09万元、其他交通费用2.58万元和其他商品和服务支出0.12万元。

五、政府采购情况说明

2020年政府采购预算总额10万元，同比持平。

1、服务类采购预算10万元，占政府采购总预算100%，同比持平。

2、无货物类采购预算安排。

六、国有资产占有使用情况说明

本部门资产总计174.24万元，其中：流动资产3.87万元，固定资产10.08万元，在建工程0万元，无形资产0万元。

本部门实有在编车辆0辆。单位价值200 万元以上大型设备0 台（套）

七、其他重要事项情况说明

（一）2020年预算绩效情况说明

2019年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款20万元。具体如下：

1、聘请中介协审费10万元

立项情况：根据《中华人民共和国审计法》、《桂林市人民政府关于印发桂林市政府投资审计暂行办法的通知》（市政[2007]25号），经象山区人民政府批准2019年度组织实施跟踪审计和竣工决算审计计划项目。

实施进度计划：2020年1月1日至2020年12月31日组织实施跟踪审计和竣工决算审计计划项目。

年度目标情况：在政府投资重点领域，协助实施重大投资项目审计，促进建设单位加强建设资金管理和成本控制，提高投资管理水平，保证政府投资项目顺利实施。实施进度计划：政府投资项目预算、结算评审工作（2020年1-12月）。

年度目标：对部分财政投资结算评审项目进行复审；按时完成评审服务费结算支付。

第四部分 专业名词解释

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。 

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。 

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指用于“金财工程”等信息化建设方面的项目支出。 

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。 

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述外，开展其他财政事务方面的项目支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休经费支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休经费支出。

（九）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指用于缴纳残疾人就业保障金支出。

（十）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：是指职工基本医疗保险缴费支出。

（十一）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：是指职工基本医疗保险缴费支出。

（十二）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：是公务员医疗补助缴费支出。

（十三）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指其他用于扶贫方面的项目支出。

（十四）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）: 是指政府性基金预算安排的开展财政性投资预决算评审业务的项目支出。

（十五）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指职工住房公积金支出。

（十六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（十七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十八）“三公”经 费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。 

(十九)机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。

附件：

象山区审计局预算公开网址

象山区审计局2020年部门预算报表（预算公开）

象山区审计局2020年财政支出绩效目标申报表