2022年桂林市象山区财政局预算公开说明

第一部分  部门概况

一、主要职能职责

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分  2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

二、财政拨款支出预算情况

三、“三公”经费、会议和培训费说明

四、机关运行经费情况说明

五、政府采购情况说明

六、国有资产占有使用情况说明

七、其他重要事项情况说明

第三部分  部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、财政支出绩效目标申报表

第四部分 专业名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能职责

1、贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，协调税务部门组织收入，确保税款及时足额入库。

2、编制年度区本级预、决算草案，组织本级总预算执行；汇总全区行政事业单位部门预算；受区人民政府委托，向区人民代表大会（或常委会）报告本级和全区预算及其执行情况和决算；监督全区各项财政预算的执行；组织全区财政收入，管理区本级各项财政收入，管理财政专户；管理有关政府性基金。

3、管理区财政公共开支；制定行政事业单位的财务制度及全区统一规定的开支标准和支出政策；监督执行《事业单位财政规则》、《行政单位财务规则》；管理区属行政事业单位的资产和财务；拟定和执行政府采购政策，监督管理政府采购工作。

4、组织制定国库集中支付管理制度，按规定开展国库集中支付的运行和管理工作。

5、执行国有资本与财务管理的方针政策。定期组织实施清产核资工作。

6、具体负责区人民政府的债务管理；参与对外谈判与磋商业务和签订贷款协定，受区人民政府委托在金融市场筹资。

7、做好财政票据的领用、保管、使用、销毁的管理。

8、负责管理、监督行政事业单位使用财政拨款新建、修建的基建项目。

9、负责辖区单位会计业务的指导，执法检查等，组织全区财政干部的培训；负责财政宣传和财政信息工作。

10、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的问题；提出加强财政管理的建议，管理和指导全区的财政监督工作，加强财政管理，规范财政支出。

11、承办区人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置

1、行政单位1个，即：桂林市象山区财政局。

2、局属参照公务员管理事业单位1个，即：桂林市象山区财政国库支付中心。

三、编制现状及人员构成

桂林市象山区财政局在职在编人数3人。

桂林市象山区财政国库支付中心在职人数7人。

四、年度主要工作任务

2022年，我们围绕区委、区政府工作的总体目标，科学研判经济发展形势，精细谋划部署财政工作，确保全年各项预算目标顺利完成。

（一）做好新冠疫情常态化准备，全力组织财政收入。充分做好疫情防控常态化准备工作，采取针对性措施，在继续贯彻落实好国家减税降费政策的基础上，强化税收征管，确保各项收入及时、足额入库。紧盯住我区支柱产业和重点企业，帮助企业做好疫情防控工作的同时，协助企业做大做强，培育成为我区稳定财源，实现财政收入的可持续发展。

（二）狠抓政策机遇，加大向上争取力度。不断创新工作思路，狠抓政策机遇，认真学习国家、自治区、市“十四五”规划，深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我区发展的结合点，有针对性地进行资金争取。突出项目前期工作，找准我区优势项目，积极向上联络，主动对接各级项目部门，争取各级资金支持。

（三）加强财力保障，在优化支出结构上下功夫。加大上级专项补助资金整合力度，扩大区级财力统筹空间，切实提高资金使用绩效。大力调整优化支出结构，坚持“以收定支，有保有压”，切实增强财政保重点、兜底线、惠民生能力，推进教育均衡发展、基本公卫服务均等化、社会就业与困难群众救助、老旧小区改造等重点项目实施。

（四）深化财政管理改革，打造坚强阵地。一是继续巩固和拓展减税降费成效，密切关注国家、自治区税制改革动向，加大收入组织和运行调度，牢牢掌握收入工作的主动权。二是按照财政部和财政厅的统一部署，全面实施预算管理一体化系统，从业务上覆盖项目库，预算编制、批复、调整及执行各环节，会计核算，决算，报告管理等环节，实现各级财政部门对预算管理的动态反映和有效监控。三是继续加强财政投资评审和政府采购制度的执行力度，把好财政资金支出关卡，发挥资金最大效益。

第二部分  2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

（一）收入预算说明

2022年收入总预算3256.24万元，同比增加1672.17万元。其中：一般公共预算拨款3030.24万元，占收入总预算的93.06%，同比增加1672.16万元；政府性基金拨款226万元，占收入总预算的6.94%，同比无变化；收入预算总体增加的原因是非预算单位的经费安排体现在本单位。

（二）支出预算说明

2022年支出总预算3256.24万元，同比增加1672.17万元。基本支出预算492.87万元，占支出总预算15.14％，同比增加60.38万元，增长13.96％；项目支出预算2763.37万元，占支出总预算86.04％，同比增加1611.79万元。支出预算总体增加原因是非预算单位的经费安排体现在本单位。

1、按支出功能分类科目划分，共分为以下几类，其中：

（1）一般公共服务支出615.35万元，占支出总预算18.90％，同比增加118.97万元，增长23.97%；

（2）国防支出30.00万元，占支出总预算9.20％，同比增加30.00万元，；

（3）公共安全支出20.00万元，占支出总预算6.10％，同比增加20.00万元；

（4）社会保障和就业支出17.46万元，占支出总预算0.54％，同比减少6.46万元，下降27.02%；

（5）卫生健康支出支出262.33万，占支出总预算8.06％，同比增加248.18万元；

（6）金融支出729.57万元，占支出总预算22.41％，同比持平；

（7）住房保障支出8.73万元, 占支出总预算0％，同比减少4.30万元，下降33.01%；

（8）灾害防治及应急管理支出524.81万元, 占支出总预算16.12％，同比持平；

（9）债务付息支出1036.00万，占支出总预算31.82％，同比减少0.59万元；

（9）债务发行费用支出12万，占支出总预算0.37％，同比增加12万元。

2、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算492.87万元，占支出总预算15.14%，同比增加60.38万元，增长13.96％。其中：

工资福利支出387.66万元，占基本支出预算78.65％，同比减少26.81万元；

商品和服务支出105.22万元，占基本支出预算21.35％，同比增加87.19万元；

(2)项目支出预算1151.59万元，占支出总预算84.86％，同比增加1116.79万元。

二、财政拨款收支预算情况

2022年财政拨款收入总预算3256.24万元，同比增加1672.17万元。其中：一般公共预算拨款3030.24万元，占收入总预算的93.06%，同比增加1672.16万元；政府性基金拨款226万元，占收入总预算的6.94%，同比无变化；收入预算总体增加的原因是非预算单位的经费安排体现在本单位。

2022年财政拨款支出预算3256.24万元，同比增加1672.17万元。基本支出预算492.87万元，占支出总预算15.14％，同比增加60.38万元，增长13.96％；项目支出预算1151.59万元，占支出总预算84.86％，同比增加1116.79万元。支出预算总体增加的原因是非预算单位的经费安排体现在本单位。

（一）一般公共预算支出

1、总体情况说明

2022年财政拨款支出预算3256.24万元，同比增加1672.17万元。基本支出预算492.87万元，占支出总预算15.14％，同比增加60.38万元，增长13.96％；项目支出预算1151.59万元，占支出总预算84.86％，同比增加1116.79万元。支出预算总体增加的原因是非预算单位的经费安排体现在本单位。

2、按支出功能分类科目划分，共分为以下几类，其中：

（1）一般公共服务支出615.35万元，占支出总预算18.90％，同比增加118.97万元，增长23.97%；

（2）国防支出30.00万元，占支出总预算9.20％，同比增加30.00万元，；

（3）公共安全支出20.00万元，占支出总预算6.10％，同比增加20.00万元；

（4）社会保障和就业支出17.46万元，占支出总预算0.54％，同比减少6.46万元，下降27.02%；

（5）卫生健康支出支出262.33万，占支出总预算8.06％，同比增加248.18万元；

（6）金融支出729.57万元，占支出总预算22.41％，同比持平；

（7）住房保障支出8.73万元, 占支出总预算0％，同比减少4.30万元，下降33.01%；

（8）灾害防治及应急管理支出524.81万元, 占支出总预算16.12％，同比持平；

（9）债务付息支出1036.00万，占支出总预算31.82％，同比减少0.59万元；

（9）债务发行费用支出12万，占支出总预算0.37％，同比增加12万元。

3、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算492.87万元，占支出总预算15.14%，同比增加60.38万元，增长13.96％。其中：

工资福利支出387.66万元，占基本支出预算78.65％，同比减少26.81万元；

商品和服务支出105.22万元，占基本支出预算21.35％，同比增加87.19万元；

(2)项目支出预算1151.59万元，占支出总预算84.86％，同比增加1116.79万元。

（二）政府性基金预算支出

1、总体情况说明

2022年政府性基金预算支出预算226万元，与上年持平。其中：基本支出预算0万元；项目支出预算226万元，占政府性基金预算支出预算的100％，与上年持平。

2、按支出功能分类科目划分，共一类，其中：

其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出226万元，占支出总预算100％。

3、按支出结构划分，均为项目支出预算。

项目支出预算226万元，占支出总预算100％，同比无变化。其中：

债务利息及费用支出226万元，占项目支出预算100%；

（三）国有资本经营预算支出

无国有资本经营预算安排的支出。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出492.87万元，占支出总预算15.14%，同比增加60.38万元，增长13.96％。其中：

工资福利支出387.66万元，占基本支出预算78.65％，同比减少26.81万元；

商品和服务支出105.22万元，占基本支出预算21.35％，同比增加87.19万元；

三、“三公”经费说明

（一）部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2022年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共1.70万元，增加0.26万元，增长18.06%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，与上年持平；

2、公务接待费预算0.39万元，增加0.06万元，增加原因为借调人员的定额公用经费纳入本单位预算；

3、公务用车购置和运行维护费预算0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费0万元，与上年持平；

4、会议费预算0.69万元，增加0.11万元，增长18.97%，增加原因为借调人员的定额公用经费纳入本单位预算；

5、培训费预算0.62万元，增加0.09万元，增长16.98%，增加原因为借调人员的定额公用经费纳入本单位预算。

（二）一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共1.70万元，增加0.26万元，增长18.06%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，与上年持平；

2、公务接待费预算0.39万元，增加0.06万元，增加原因为借调人员的定额公用经费纳入本单位预算；

3、公务用车购置和运行维护费预算0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费0万元，与上年持平；

4、会议费预算0.69万元，增加0.11万元，增长18.97%，增加原因为借调人员的定额公用经费纳入本单位预算；

5、培训费预算0.62万元，增加0.09万元，增长16.98%，增加原因为借调人员的定额公用经费纳入本单位预算。

四、机关运行经费情况说明2022年桂林市象山区财政局部门机关运行经费105.22万元。具体包括办公费1.57万元；邮电费87.22万元，差旅费6.5万元、会议费0.69万元、培训费0.62万元、公务接待费0.39万元、福利费0.42万元，其他交通费用7.26万元、其他商品和服务支出0.55万元。

五、政府采购情况说明

2022年政府采购预算总额23万元，与上年持平。

1、服务类采购预算20万元，占政府采购总预算86.96%，同比持平。

2、货物类采购预算3万元，占政府采购总预算13.04%，同比持平。

六、国有资产占有使用情况说明

本部门资产总计383.83万元，其中：流动资产301.46万元，固定资产82.37万元，在建工程0万元，无形资产0万元。

本部门实有在编车辆0辆。单位价值200 万元以上大型设备0 台（套）

七、其他重要事项情况说明

（一）2022年预算绩效情况说明

2022年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款20万元。具体如下：

1、聘请中介协审费20万元

立项情况：根据《桂林市财政投资评审管理暂行办法》（市政[2007]23号），财政投资评审业务由财政部门委托其所属财政投资评审机构或经财政部门认可的有资质的社会中介机构进行。其中，社会中介机构按照《中华人民共和国政府采购法》及相关规定，通过公开招标产生。财政投资项目，以财政投资评审机构出具的工程概算评审结论作为安排项目投资计划、控制有关建设指标的依据。工程预算评审结论作为确定项目投资额、调整项目投资计划、招标预算控制价的依据。工程结算评审结论作为办理工程尾款清算、项目财务决算的依据。

实施进度计划：政府投资项目预算、结算评审工作（2022年1-12月）。

年度目标：按时、按质、按量完成项目预算、结算评审，综合审减率不低于7%；按时完成评审服务费结算支付。 

第三部分  部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、财政支出绩效目标申报表

上述报表详见附件。

第四部分 专业名词解释

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。 

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。 

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指用于“金财工程”等信息化建设方面的项目支出。 

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。 

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述外，开展其他财政事务方面的项目支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休经费支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休经费支出。

（九）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指用于缴纳残疾人就业保障金支出。

（十）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：是指职工基本医疗保险缴费支出。

（十一）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：是指职工基本医疗保险缴费支出。

（十二）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：是公务员医疗补助缴费支出。

（十三）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指其他用于扶贫方面的项目支出。

（十四）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）: 是指政府性基金预算安排的开展财政性投资预决算评审业务的项目支出。

（十五）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指职工住房公积金支出。

（十六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（十七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十八）“三公”经 费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。 

(十九)机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。