2026年桂林市崇善龙光小学部门预算公开说明

目录

第一部分：桂林市崇善龙光小学概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：桂林市崇善龙光小学2026年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：桂林市崇善龙光小学2026年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

第一部分：桂林市崇善龙光小学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，协调税务部门组织收入，确保税款及时足额入库。

（二）编制年度区本级预、决算草案，组织本级总预算执行，汇总全区行政事业单位部门预算，受区人民政府委托，向区人民代表大会（或常委会）报告本级和全区预算及其执行情况和决算，监督全区各项财政预算的执行，组织全区财政收入，管理区本级各项财政收入，管理财政专户，管理有关政府性基金。

（三）管理区财政公共开支，制定行政事业单位的财务制度及全区统一规定的开支标准和支出政策，监督执行《事业单位财政规则》、《行政单位财务规则》，管理区属行政事业单位的资产和财务，拟订和执行政府采购政策，监督管理政府采购工作。

（四）组织制定国库集中支付管理制度，按规定开展国库集中支付的运行和管理工作。

（五）执行国有资本与财务管理的方针政策。定期组织实施清产核资工作。

（六）具体负责区人民政府的债务管理，参与对外谈判与磋商业务和签订贷款协定，受区人民政府委托在金融市场筹资。

（七）做好财政票据的领用、保管、使用、销毁的管理。

（八）负责管理、监督行政事业单位使用财政拨款新建、修建的基建项目。

（九）负责辖区单位会计业务的指导，执法检查等，组织全区财政干部的培训，负责财政宣传和财政信息工作。

（十）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的问题，提出加强财政管理的建议，管理和指导全区的财政监督工作，加强财政管理，规范财政支出。

（十一）承办区人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

事业单位1个，即：桂林市崇善龙光小学。

第二部分：桂林市崇善龙光小学2026年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2026年收支总预算841.75万元，同比增加37.06万元，上升4.61%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2026年收入总预算841.75万元，同比增加37.06万元，上升4.61%。其中：一般公共预算收入841.75万元，同比增加37.06万元，上升4.61%。

2026年收入预算总体增加主要原因是严格贯彻落实区党委、政府的有关部署，增加了教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出的投入。

三、部门支出预算总体情况说明

2026年支出总预算841.75万元，基本支出预算841.75万元，占支出总预算100％，同比增加37.06万元，上升4.61%；项目支出预算0万元，占支出总预算0％。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为十三类，其中：

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出类科目562.32万元，占支出总预算66.80%，同比增加14.76万元，增长2.70%。

（2）社会保障和就业支出科目155.20万元，占支出总预算18.44%，同比增加12.35万元，上升8.65%。

（3）卫生健康支出类科目48.22万元，占支出总预算5.73%，同比上升3.91万元，上升8.82%。

（4）住房保障支出类科目76.02万元，占支出总预算9.03%，同比增加6.05万元，增长8.65%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算841.75万元，占预算支出总预算100%，同比增加45.06万元，上升5.66%。其中：

人员经费支出预算734.04万元，占基本支出预算87.20％，同比增加36.63万元，上升5.25％。

公用经费支出预算107.71万元，占基本支出预算12.80％，同比增加8.43万元，上升8.49％。

2.项目支出预算。

项目支出预算0万元，占支出总预算0%，同比无变化。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2026年财政拨款收支总预算841.75万元。收入为一般公共预算拨款，支出包括教育支出562.32万元，社会保障和就业支出155.20万元，卫生健康48.22万元，住房保障支出76.02万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2026年一般公共预算拨款支出841.75万元，其中：基本支出841.75万元，项目支出0万元。具体支出预算如下：

人员经费和公用经费841.75万元，全部是基本支出预算。主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

小学教育562.32万元，是由基本支出和项目支出预算构成。主要用于教育系统补贴方面的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出101.35万元，全部是基本支出预算。主要用于缴纳本单位教职工养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出50.68万元，全部是基本支出预算。主要用于缴纳本单位教职工职业年金。

其他社会保障和就业支出3.17万元，全部是基本支出预算。主要用于缴纳本单位教职工失业、工伤保险。

事业单位医疗保险支出48.22万元，全部是基本支出预算。主要用于缴纳本单位教职工医疗保险。

住房公积金76.02万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，按单位在职职工工资总额的规定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2026年一般公共预算基本支出841.75万元，其中：

人员经费734.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、二类工资、五险、住房公积金，部分非预算单位的长期聘用人员工资。

公用经费107.71万元，主要包括：办公费、水、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、其他商品和服务支出、资本性支出（基本建设）、办公设备购置。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出0万元，同口径比2025年预算持平。具体如下：

1.因公出国（境）经费2026年预算0万元，同比无变化。

2.公务接待费2026年预算0万元，同比无变化。

公务接待费主要用于安排接待有关领导来参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车购置及运行费2026年预算0万元，其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2026年安排政府性基金预算支出0万元。

九、国有资本经营预算情况说明

2026年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

2026年机关运行经费预算107.71万元，同比增加8.43万元，上升8.49％。主要用于保证日常运转发生的办公费、水、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、其他商品和服务支出、资本性支出（基本建设）、办公设备购置等日常公用经费支出。机关运行经费预算增加的主要原因是新录用人员增加而增加的定额公用经费及新学期学生数增加而增加了定额生均公用经费。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2026年政府采购预算0万元，同比无变化。其中：服务类采购预算0万元，占政府采购总预算0%，同比持平；货物类采购预算0万元，占政府采购总预算0%，同比持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

2026年桂林市崇善龙光小学实有在编车辆0辆。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

无

第三部分：名词解释

一、一般公共预算收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴纳的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟至以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：

指主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

十五、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指主要用于本单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如财政绩效管理相关支出、“十百千”拔尖会计人才选拔培养经费支出、财政票据印刷费支出等。

十六、一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）：指主要用于为行政单位提供后勤服务的机关服务中心的相关支出。

十七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：主要是用于预算改革方面的支出。

十八、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。

十九、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：

主要用于财政监察派出机构的专项业务支出和财政监督检查方面的业务支出。

二十、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：主要用于预算一体化等财政信息化建设方面的支出。

二十一、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：主要用于财政委托评审机构进行财政投资评审发生的支出。

二十二、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：主要用于非参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出及公益性二类工资支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二十三、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：主要用于除上述财政事务以外的其他项目支出。

二十四、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：主要用于本单位的离退休经费。

二十五、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：主要用于厅属非参公事业单位开支的离退休经费。

二十六、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：主要用于支付行政事业单位在职职工的单位养老保险费用。

二十七、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于支付行政事业单位在职职工单位职业年金费用。

二十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：主要是根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

二十九、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

三十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

第四部分：桂林市崇善龙光小学2026年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

上述报表详见附件。