转移支付2022年支持学前教育发展资金自评报告

一、基本情况

(一)转移支付概括。

2022年度,象山区教育局共获得支持学前教育发展经费中央转移支付资金490.56万元,其中,扩大学前教育资源奖补经费327万元,普惠性幼儿园奖补经费124.76万元,学前教育质量提升项目资金10万元,免保教费补助经费28.8万元。

(二)区域绩效目标情况。

2022年全区绩效目标为新建、改扩建幼儿园400所,全区学前三年毛入园率达92%,普惠性学前教育资源覆盖率达超80%,公办园在园幼儿占比保持在50%以上,资助家庭经济困难幼儿19万人。

二、绩效情况分析

(一)资金情况分析。(分析资金投入及执行情况)

2022年,象山区支持学前教育发展经费预算数490.56万元,其中中央财政资金347.16万元,自治区资金143.4万元;全年执行数163.54万元 ,预算执行率33.34%,其中,中央财政资金执行数163.54万元,预算执行率47.11%,地方资金全年执行数0万元,预算执行率为0。

(二)资金管理情况分析。(分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行、政策目标实现等情况)

2022年支持学前教育发展经费中央转移支付资金490.56万元,其中,1.扩大学前教育资源奖补经费327万元,绩效目标完成情况:(1)246.7万元用于二塘乡中心幼儿园改造项目、西城路幼儿园补漏项目。二塘乡中心幼儿园改造项目2022年绩效考核目标为开工率达到90%,项目已开工建设,达成考核目标,但尚未达到支付条件,支付金额为0;西城路幼儿园补漏项目为2023年绩效考核项目,该项目目前正在开展中,尚未达到支付条件;(2)80.3万元用于区属幼儿园教学仪器设备采购,目前区政府已通过该采购计划,相关设备正在采购中,支付金额为0;2.普惠性幼儿园奖补经费124.76万元,并已拨付到位;3.学前教育质量提升项目资金10万元,已拨付到位;4.免保教费补助经费28.8万元,已拨付到位。

所有资金均在年初按预算及时下达分配;并根据完整的审批程序和手续将补助类资金拨付到位;资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定,符合项目预算批复或合同规定的用途,不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况;专项资金按《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》专款专用,专项核算;年初制定预算绩效目标,逐项落实,按序时进度、项目进度支付资金;区教育局推进项目进度,区财政局加大审核审批资金支出力度,共同完成资金支付工作。

(三)总体目标完成情况分析。(对照总体目标分析全年实际完成情况)

2022年象山区学前三年毛入园率达141.06%,普惠性学前教育资源覆盖率达85.01%,公办园在园幼儿占比达50.19%。免保教费全年发放453人次,按时、按标准发放补助资金43.095万元。扩大学前教育资金用于完成二塘乡中心幼儿园改造项目、西城路幼儿园补漏项目及幼儿园教学仪器设备采购,目前改造项目均在开工阶段。幼儿园教学仪器设备项目现已通过该采购计划,相关设备正在采购中。

(四)绩效指标完成情况分析。(根据三级绩效指标值,逐项分析全年实际完成情况。)

1、产出指标完成情况分析

(1)数量指标:1、全省/市学前三年毛入园率,全区学前毛入园率年度指标为92%,象山区全年完成值为141.06%,达到全区要求;2、全省/市普惠性幼儿园覆盖率年度指标为80%,象山区全年完成值为85.01%,达到全区要求;3、符合条件的家庭经济困难幼儿享受幼儿资助政策的数量象山区有453人,象山区全年完成值为453人;4、象山区新建、改扩建幼儿园数量1所。

(2)质量指标:新建、改扩建项目质量达标率:不低于国家规定标准;设备采购质量合格率要求:不低于国家规定标准。

(3)社会效益指标:1.地方普惠性学前教育资源发展处于持续扩大当中;2.全区办园在园幼儿占情况,自治区年度指标值为50%,象山区全年完成值为:50.19%,达到全区要求;3.地方学前教育普惠保障水平处于有效提高当中。

2.满意度指标完成情况分析

1.幼儿园和老师满意度100%,2.家长满意度100%。

三、发现的主要问题和改进措施

扩大学前教育资源奖补经费分别用于为二塘乡中心幼儿园改造项目、西城路幼儿园补漏项目。以上项目均已开工,但未达到支付条件,故无法形成支付。下一步区教育局将继续做好项目建设工作,加快施工进度,争取年内完工并形成支付。

此外,区属幼儿园教学仪器设备采购,目前区政府已通过该采购计划,相关设备正在采购中。下一步区教育局将加快推进教学仪器设备采购,尽快形成支付。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

象山区教育局高度重视绩效评价结果的应用工作,着力提高绩效意识和财政资金使用效益。同时,将中央对地方专项转移支付绩效目标自评报告进行内部公开、社会公开,广泛接受监督。

五、其他需要说明的问题巡视、审计和财会监督中发现的问题及其所涉及的金额。

桂林市象山区教育局

2023年4月18日