关于提请审议象山区2017年预算调整方案（草案）的议案的说明

　　--2017年12月22日在区第十一届人大常委会第九次会议上

　　象山区财政局局长 谢标

主任、各位副主任、各位委员:

　　《象山区2016年预算执行情况和2017年预算（草案）》经区十一届人大二次会议审议批准。在今年预算执行过程中，由于桂林市核定我区2017年新增政府债务限额的因素，预算执行情况发生了变化，根据《中华人民共和国预算法》相关规定，需要作出预算调整。我受区人民政府委托，现就《象山区2017年预算调整方案（草案）》作如下说明：

　　一、2017年预算调整依据及具体事项

　　（一）调整原因

　　（1）重点税源外迁，组织财政收入目标调整。

　　（2）近年，随着国家重大经济政策的调整，一系列结构性减税、保增长扩内需等政策相继实施，众多民生支出政策的接踵出台，在城镇化建设步伐加快的大背景下，财政除了“保工资、保运转、保民生”外，还要扶持各项社会经济事业发展，要变“吃饭型”为“发展型”，财政支出压力非常大。今年义务教育均衡、“三个一批”等重点项目对资金的需求特别急迫，为了缓解建设资金的巨大需求与财力有限的矛盾，确保我区重点项目的顺利推进，我区向桂林市人民政府申请转贷新增债券，2017年8月，桂林市核定下达我区2017年新增政府债务限额10,000万元。

　　（二）调整依据

　　1.《中华人民共和国预算法》及其实施条例和《广西壮族自治区预算监督条例》。

　　2.财政部《2015年地方政府一般债券预算管理办法》（财预〔2015〕47号）和《2015年地方政府专项债券预算管理办法》（财预〔2015〕32号）。

　　3.财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕255号）。

　　（三）具体事项

　　（1）组织财政收入目标调整。2017年4月，我辖区企业桂林市烟草专卖公司迁至桂林市高新（七星）区，桂林市政府重新确定我区2017年收入目标数。

　　（2）新增政府债务限额。桂林市核定下达我区2017年新增政府债务限额10,000万元（均为新增一般债券）。其中：五年期4,668万元，利率4.32%；七年期5,332万元，利率4.41%。

　　二、一般公共预算调整方案

　　（一）组织财政收入调整

　　2017年4月，我辖区企业桂林市烟草专卖公司迁至桂林市高新（七星）区，2016年该公司上缴全税税收22,332万元，2017年1-6月上缴全税税收12,152万元，7月后无税收上缴，直接造成我区2017年组织财政收入目标存在5,000万元左右的缺口，导致财力减少。该公司迁出后，我区人民政府立即向桂林市人民政府递交了请示，申请调减我区2017年组织财政收入目标，同时按照“我区保留基数、增量部分两区5：5分成”的方式分享财力。目前，桂林市委、市政府重新确定我区2017年财政收入目标数为113,457万元。现将我区全年财政收入目标从119,356万元调整为113,457万元，调减5899万元，比上年同口径增长6%。同时，该企业外迁对我区分享财力的影响，相关情况待市级明确后，在2018年人代会上详细汇报。

　　（二）收入预算调整

　　一般公共预算中相应增加地方政府一般债券收入10,000万元，列“110110101 地方政府一般债券转贷收入”科目。

　　（三）支出预算调整

　　相应增加财政总支出10,000万元。其中增加一般公共预算支出10,000万元。

　　2017年新增债券资金重点用于区委、区政府确定的重点方向。

　　（1）安排义教均衡发展项目1,222万元，列“2050202 小学教育”科目。

　　（2）安排象山区城中村及无物业管理小区基础设施项目改造提升工程4,171万元，列“2120399 其他城乡社区公共设施支出”科目。

　　（3）安排迎宾路西侧地块道路路网工程3,280万元，列“2120399 其他城乡社区公共设施支出”科目。

　　（4）安排北芬老村、新村和小村提升改造工程398万元，列“2120399 其他城乡社区公共设施支出”科目。

　　（5）安排阳桂公路（象山段）特色街区改造工程929万元，列“2120399 其他城乡社区公共设施支出”科目。

　　三、调整后一般公共预算收支变化情况

　　按照上述收支变化进行调整后，2017年象山区一般公共预算总收入与总支出各安排10,000万元，比区十一届人大第二次会议批准的年初预算数各增加10,000万元，增长8.8%，收支平衡。

　　四、加强政府债务监管

　　政府债务资金按规定需要用于公益性资本支出，并按期还本付息。我区将加强监督监控，按规定使用政府债务资金，加快项目安排和资金使用进度，优先支持重点领域、重大项目和发展的短板，促进全区经济社会发展，确保按时还本付息。

　　以上说明连同象山区2017年预算调整方案（草案），请一并审议。