关于象山区2025年预算执行情况和2026年预算的报告

2.以服务大局为出发点，发挥财政工作新作为。

一是精准发力守护生态底色。坚定当好保护漓江保护桂林山水的“二郎神”，筹措资金2200万元全面实施南湾河、西干渠、造船厂片区等漓江流域“消劣返清”任务，持续筑牢漓江生态安全屏障，以财政投入践行“两个保护”责任。二是靶向施策激活产业动能。紧扣桂林打造世界级旅游城市核心目标，优化产业扶持资金投向结构，安排文旅融合发展专项资金290万元，助力“旅游+文化”“旅游+康养”“旅游+体育”多业态创新推广。三是统筹赋能提升城市品质。围绕“山水人文都市区”建设目标，整合城市建设、民生保障、城市管理等领域财政资金4523万元，精准投向城市发展短板领域，重点支持老旧小区改造、市政管网更新及老城区内涝点位治理，切实解决群众“居住难、出行难”等急难愁盼问题。安排城市管理专项经费，支持常态化整治占道经营、违法建设等乱象，以财政投入撬动城市治理效能提升，让城市更整洁有序、宜居宜业，持续增强群众获得感与幸福感。

3.以改善民生为基本点，彰显财政工作新成效。

大力优化支出结构，坚持民生优先，不断加大教育、卫生、社会保障、节能环保等民生领域资金投入力度，积极落实学前一年免保育教育费、育儿补贴等增量政策，真正用政府的“紧日子”换老百姓的“好日子”，民生支出占一般公共预算比重继续超八成。

一是持续加大教育投入力度。2025年教育支出18770万元，同比增长1.0%，全面落实教育投入“两个只增不减”，促进我区教育高质量发展。二是坚定执行民生存量和增量政策，兜牢民生底线。全年累计发放育儿补贴补助资金1160万元；发放学前一年免保育教育费455万元；发放困难群众、优抚对象补助3538万元；发放惠农补贴资金285万元。三是落实就业优先政策。全年累计拨付各项就业补助资金706万元，重点用于发放社会保险补贴、公益性岗位补贴、就业创业培训补贴等，加大重点人群就业帮扶力度，促进财政政策和就业政策同向发力。四是保障医疗卫生事业发展。2025年拨付8441万元保障基层医疗卫生机构运行，主要支持医疗服务与保障能力提升、基本公共卫生服务、重大传染病防治等方面。

4.以深化改革为着力点，提升财政工作新水平。

一是推动完善市与城区财政体制改革。积极向上对接汇报，有效推动《关于进一步完善市与城区财政管理体制实施方案》出台，改革后，科学合理划分了市本级与城区财政收入，清晰界定了财政事权和支出责任，建立了权责清晰、财力协调、区域均衡的市本级与城区财政关系，为做实县级三保、健全预算管理提供了财政体制保障。二是持续优化政府采购管理。推动预算单位完善政府采购流程办理，2025年召开区政府采购工作领导小组会议21次，通过决定65项，采购预算金额1519万元，实际采购金额1335万元，节约资金185万元，节约率为12.1%。三是严谨开展政府投资评审。全年审结预、结算项目89个，审减资金1309万元，审减率为7.8%。进一步强化评审结果运用，促进项目单位落实建设主体责任。

5.以防范风险为落脚点，打开财政工作新局面。

一是兜牢基层“三保”底线。坚持“三保”在财政支出中的优先地位，足额统筹“三保”预算不留缺口，全面加强“三保”资金管理，加快分配和拨付上级转移支付资金，动态监测“三保”支出、库款保障水平等关键指标。二是牢固树立风险意识，着力化解地方债务风险。积极争取国家增量政策支持，统筹用好债券资金、专项资金等各类政策工具，2025年圆满完成隐性债务置换，置换后债务利息成本降低超过2.5个百分点，每年可节约利息支出779万元，极大减轻了我区债务付息压力。三是积极做好拖欠企业账款清偿工作。用好中央化解存量债务的一揽子政策，2025年完成清偿拖欠企业账款4069万元，维护了企业权益、稳定了企业预期、增强了企业信心。

各位代表，2025年，面对复杂严峻的形势，财政运行总体平稳。这得益于区委的坚强领导和科学决策，得益于区人大、区政协的监督指导，得益于全区各部门的密切配合，是全区各部门团结奋斗、共同努力的结果。但我们也清醒认识到，财政运行还存在诸多困难，财政工作还存在不少问题和不足，比如，财政收入增长乏力，拖欠企业账款偿还压力较大，各类刚性支出不断增长，财政收支矛盾更加突出。对此，我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以改进。

二、2026年财政预算草案

（一）预算编制的指导思想

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和自治区、市经济工作会议精神，结合我区经济形势，2026年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求和对桂林的重要指示精神，认真贯彻落实区委十一届六次全会的决策部署精神，主动融入桂林打造世界级旅游城市大局，坚持稳中求进工作总基调，坚持以高质量发展统揽全局，落实积极的财政政策要适度加力、提质增效要求，按照“统筹兼顾、量力而行、三保优先、讲求绩效、收支平衡”原则，强化预算资源统筹，科学制定全年收入预期目标，合理安排预算支出规模，统筹发展和安全，着力保障重点领域支出。深入推进预算绩效管理，完善部门预算约束机制，全力促进财政资金提质增效，为“十五五”良好开局打牢基础。

（二）一般公共预算草案

1.全区一般公共预算总收入安排73406万元，其中：一般公共预算收入21820万元、上级补助收入33594万元、上年结余收入17272万元，动用预算稳定调节基金720万元。

一般公共预算收入21820万元，增长3%，其中：税收收入18360万元；非税收入3460万元。

2.全区一般公共预算总支出安排73406万元，其中：一般公共预算支出73406万元。

收支相抵后，年终结余0万元。

预备费安排情况。全区一般公共预算安排预备费740万元，占一般公共预算支出的1%，符合《预算法》规定，主要用于预算执行中因自然灾害等突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。

“三公”经费安排情况。2026年安排“三公”经费预算106万元，比上年预算减少4万元，下降3.6%。其中：公务接待费32万元，减少4万元，下降11%；因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车运行费74万元，与上年持平；公务用车购置费0万元，与上年持平。

3.重点支出安排情况。2025年支出预算进一步突出了保障重点，优化结构，重点支出安排如下：教育支出安排17226万元；社会保障和就业支出安排19489万元；卫生健康支出安排5882万元；城乡社区支出安排11282万元；住房保障支出安排5062万元；为民办实事资金安排200万元；科创建设发展资金安排288万元；项目前期资金安排250万元；政府债务付息支出安排705万元。

（三）2026年国有资本经营预算安排情况

我区无国有资本经营预算。

（四）2026年全区政府性基金预算草案安排情况

2026年全区政府性基金总收入6055万元，其中：基金收入1474万元、上级补助收入98万元、上年结余收入4483万元；政府性基金总支出4787万元，年终结余1268万元。

（五）2026年社会保险基金预算草案安排情况

2026年社会保险基金收入13167万元，基金支出11309万元，当年结余1858万元，年末滚存结余12794万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入3597万元，支出1739万元，当年结余1858万元，年末滚存结余11265万元；机关事业单位基本养老保险基金收入9570万元，支出9570万元，当年结余0万元，年末滚存结余1529万元。

（六）2026年政府债务情况

2026年预计年末政府债务余额为82846万元，2026年无到期债务。

三、2026年财政重点工作

2026年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求和对桂林的重要指示精神，紧扣政府工作报告明确的目标任务，实施积极的财政政策，统筹各项资金资源资产，为高质量发展提供坚强的财政保障，重点抓好以下工作。

（一）聚焦财源建设，筑牢高质量发展财力根基。

一是强化收入服务。深化与税务部门协同联动，精准服务好辖区所有行业、所有税源，优化收入征管流程，提升收入质量，增强财政可持续发展能力。二是加大财源培育力度。强化招商引资财政政策支撑，精准落实惠企扶持措施，算好政策红利与发展效益账，持续优化营商环境；紧扣桂林打造世界级旅游城市目标，支持“旅游+文化”“旅游+康养”“旅游+体育”多业态融合发展，同步推动工业经济提质增效，培育壮大优质财源增长点。三是盘活存量资源资产。全面开展存量资金清理回收，严格执行“应盘尽盘、能盘尽盘”要求，统筹用于重点领域支出；组织资产资源清查专项行动，健全国有资产集中统一运营管理机制，提升资产使用效益与增值潜力。四是积极争取上级支持。紧盯中央、自治区增量政策导向，精准对接转移支付资金投向，加大教育、生态、民生等领域争资争项力度；联合行业部门谋划储备优质项目，滚动更新债券项目库，充分发挥政府投资稳增长的“压舱石”作用，将政策机遇转化为发展实效。

（二）优化支出结构，精准保障重点领域需求。

一是坚守“三保”优先底线。持续落实党政机关过“紧日子”要求，从严压减非刚性、非必要支出，严格按照“三保”保障范围和标准，足额编制预算并优先保障支出，坚决兜牢基层运行底线。二是聚焦民生福祉提升。坚持“小钱小气、大钱大方”原则，将财政资金重点投向教育、医疗、养老、就业等民生关键领域，全力保障区委重大决策部署落地；优化资金配置效率，确保每一笔民生资金都用在刀刃上，不断提升群众获得感、幸福感、安全感。三是助力扩大内需战略。积极争取上级补助资金，足额落实配套保障，推动大规模设备更新和消费品以旧换新，高效推进系列文旅活动，培育消费新场景，激活市场潜在消费动能。

（三）深化财政改革，提升科学管理效能。

一是全面深化零基预算改革。打破基数依赖和支出固化格局，构建“零为起点、政策导向、绩效引领、财力匹配”的预算分配机制，以中央、自治区、市及区委重大决策为依据，精准测算支出需求，提高预算安排的科学性、规范性和精准性。二是强化预算绩效管理改革。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，严把事前绩效评估入口关和事后绩效评价结果运用出口关，扩大重点项目、重大专项绩效评价覆盖面，建立“评价—反馈—整改—提升”的闭环管理体系，推动绩效结果与预算安排刚性挂钩。三是稳步提高预算管理信息化水平。依托预算管理一体化系统建设，深入推进预算编制、预算执行、预算项目库、会计核算等模块运行，实现预算指标有效控制执行，强化预算管理支撑。落实好常态化运行监测机制，做好“三保”运行、库款余额及保障水平监测，兜牢“三保”底线。

（四）严守风险底线，强化财政监督管控。

一是强化预算执行常态化监督。依法依规加强对预算单位财政、财务和会计活动的监督，严格执行转移支付预算执行监管实施办法，运用预算一体化系统，按照“先有预算、再有指标、后有支出”的控制机制，开展预算执行监督和日常监控工作。严禁超预算、无预算列支，硬化预算执行刚性约束，防止财政资金跑冒滴漏。二是强化财会监督协同效能。健全依法监督检查工作机制，深化与纪委监委、审计等部门的协作联动，聚焦重大专项支出、政府投资项目、财经纪律执行等重点领域，综合运用日常监督、专项检查、绩效监督等手段，提升财会监督的权威性和震慑力。三是筑牢政府债务防控防线。做好全口径债务监测工作，切实履行政府债务本息偿还主体责任，将政府债务本息列为“三保”之外第一支出顺位优先保障；优化政府投资项目财政承受能力评估流程，从严遏制债务增量，分类稳妥化解存量债务，合理优化债务期限结构、降低利息负担。

各位代表，路虽远、行则将至，事虽难、做则必成！2026年是实施“十五五”规划的开局之年，做好财政工作意义重大，任务艰巨。我们将继续在区委的统一领导下，认真落实本次大会的决议和决定，用智慧和勇气破解发展难题，用勤劳和汗水浇灌民生福祉，让政府的“钱袋子”更好服务于经济社会发展的“大盘子”，为加快推动象山高质量发展贡献财政力量。